12月3日金融日报陈克明食品股份有限公司 关于公司2023年度财务决算及 2024年度财务预算报告的公告

　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-019 　　 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月15日召开第六届董事会第十七次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告的议案》，并提请公司2023年年度股东大会审议，具体内容如下： 　　一、2023年度财务决算报告 　　（一）2023年度财务报告审计情况 　　公司2023年财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截至2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天健审〔2024〕2-28号）。 　　（二）2023年度资产、所有者权益情况 　　截至报告期末，公司资产总额583,168.49万元， 较上年末下降7.84%；归属于上市公司股东的所有者权益239,504.17万元，较上年末下降23.97%。 　　（三）2023年度公司经营情况 　　2023年度，公司实现营业收入518,439.66万元，同比下降14.42%；实现归属于上市公司股东的净利润-6,565.34万元，较上年下降138.98%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,432.38万元，较上年下降-150.39%；经营活动产生的现金流量净额75,497.94万元，同比增长140.57%。其他数据、指标详见公司2023年度审计报告。 　　二、2024年度财务预算报告 　　（一）预算编制的原则 　　降本增效、拓展市场与规模、防范经营与财务风险。 　　（二）预算编制说明 　　根据公司各业务板块的发展目标及结合公司近年营业业绩、实际生产能力等情况，按照合并报表口径，编制公司2024年度的财务预算方案。 　　（三）预算编制基础及假设 　　1、公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。 　　2、现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。 　　3、公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系不发生重大变化。 　　4、公司有能力巩固和维护现有市场份额，不断拓展新兴市场。 　　5、无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。 　　（四）结论 　　根据以上原则、编制基础和假设，公司预计2024年营业收入将有适当增长。 　　（五）特别提示 　　本预算为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于外部经济环境、市场状况变化及不可抗力等多种因素，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-020 　　陈克明食品股份有限公司关于公司 　　2023年度拟不进行利润分配的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月15日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过《关于公司2023年度利润分配的议案》，本议案需提交公司2023年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下： 　　一、利润分配具体方案 　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为-65,653,407.96元，提取法定盈余公积13,338,462.97元，加上年初未分配利润1,194,610,912.73元，减去2023年度内分配的普通股股利64,475,448.40元，2023年末累计未分配利润为1,051,143,593.40元，资本公积金余额995,506,627.18元。 　　2023年度母公司实现净利润为133,384,629.64元，提取法定盈余公积13,338,462.97元，加上年初未分配利润495,595,079.13元，减去2023年度内分配的普通股股利64,475,448.40元，2023年末累计未分配利润为551,165,797.40元，资本公积金余额1,271,619,992.86元。 　　鉴于公司2023年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟定的2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 　　二、2023年度不进行利润分配的原因 　　根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》《陈克明食品股份有限公司未来三年（2022-2024）股东回报规划》等文件中所述的股利分配政策的相关规定，鉴于公司2023年度业绩亏损的实际情况，结合公司发展战略、2024年经营及资金需求计划、现金流状况、可分配利润等，提议公司2023年利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 　　三、未分配利润的用途和计划 　　综合考虑公司战略发展规划，为满足公司日常经营和长期发展资金需求，公司留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营及项目建设需要，支持公司各项业务的开展以及流动资金需求等，为公司中长期发展战略的顺利实施以及持续、健康发展提供可靠的保障。公司将严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》和监管部门的要求，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，综合考虑与利润分配相关的各种因素，致力于为股东创造长期的投资价值。 　　四、其他说明 　　利润分配方案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。 　　五、监事会意见 　　监事会认为公司本次分红方案有利于公司的正常经营和长期健康发展，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，因此，同意本次不进行利润分配的方案。 　　六、备查文件 　　（一） 第六届董事会第十七次会议决议； 　　（二） 第六届监事会第十六次会议决议； 　　（三） 深交所要求的其他文件。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-021 　　陈克明食品股份有限公司 　　关于公司拟续聘会计师事务所的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月15日召开的第六届董事会第十七次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司拟续聘会计师事务所的议案》，该议案尚需提交2023年年度股东大会审议，现将相关情况公告如下： 　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）具备证券、期货相关业务执业资格，拥有丰富的从事上市公司审计工作经验，已为公司提供了多年的审计服务，能够在公司财务、内控审计和其他专业工作的过程中，遵照独立、客观、公正的执业准则，履行双方约定的责任和义务。为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘天健所为公司2024年度财务及内控审计机构。 　　二、拟聘任会计师事务所基本情况介绍 　　（一）机构信息 　　1、事务所基本信息 　　 　　2、投资者保护能力 　　上年末，天健所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 　　3、诚信记录 　　天健所近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。 　　（二）项目成员信息 　　1、人员信息 　　 　　2、上述相关人员的诚信记录情况 　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施的情况，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。 　　3、独立性 　　天健所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。 　　4、审计收费 　　2024年度审计收费将依据公司组成部分规模及2024年度审计工作量确定。 　　三、拟聘任会计师事务所履行的审批程序 　　（一）审计委员会审议意见 　　公司第六届董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）从业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了认真核查，一致认为其是一家具有证券从业资格的审计机构，具备从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，前期担任公司财务及内控审计机构期间，勤勉尽责，能够独立、客观、公正的完成审计工作，较好的满足公司年度审计工作的要求，同意向董事会提议聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务及内控审计机构。 　　（二）董事会对议案审议和表决情况 　　公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内控审计机构。 　　（三）生效日期 　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。 　　四、备查文件 　　1、第六届董事会第十七次会议决议； 　　2、第六届监事会第十六次会议决议； 　　3、2024年审计委员会第二次会议决议； 　　4、天健会计师事务所关于其基本情况的说明。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-022 　　陈克明食品股份有限公司关于 　　使用闲置自有资金进行现金管理的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件规定和《公司章程》的要求，本着股东利益最大化原则，为提高闲置自有资金使用效率，在保证陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）日常经营所需流动资金的前提下，公司及其全资（或控股）子公司拟使用不超过人民币4亿元（含4亿元）的闲置自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起一年之内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。具体情况如下： 　　一、投资概述 　　（一）投资目的 　　为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公司正常经营及风险可控的前提下，公司及其全资（或控股）子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理，适当增加公司收益，为股东谋取投资回报。 　　（二）投资额度 　　本次公司及其全资（或控股）子公司拟使用不超过人民币4亿元（含4亿元）的闲置自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以在决议有效期内进行滚动使用，并同意授权公司管理层在上述范围内统筹购买。 　　（三）投资品种 　　为控制风险，运用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险等级为中低风险、持有期限不超过12个月的理财产品。包括但不限于银行理财产品、信托计划、券商资管计划、券商收益凭证、其他资管产品等投资品种；以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的及无担保债券为投资标的的产品。 　　（四）决议有效期 　　期限为自股东大会审议通过之日起一年之内有效，单个理财产品的最长持有期限不超过12个月。 　　（五）资金来源 　　用于购买理财产品的资金为公司及其全资（或控股）子公司经营产生的自有资金、与公司经营有关产生的现金等，不影响日常经营资金使用，资金来源合法合规。 　　（六）实施方式 　　公司股东大会审议通过后，在额度范围内，董事会授权法人行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择理财产品品种、签署合同及协议等；公司财务总监负责组织实施，公司财务部具体操作。 　　二、投资风险及风险控制措施 　　（一）风险分析 　　公司将根据资产情况和经营计划在董事会授权范围内确定投资额度和投资期限，尽管使用闲置自有资金进行现金管理的风险等级为中低风险、持有期限不超过12个月的投资品种，但因金融市场受宏观经济的影响较大，不排除投资受到市场波动的影响，因此投资收益存在不确定性，存在一定的投资风险。 　　（二）针对投资风险，拟采取措施如下： 　　1、公司将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。 　　2、公司审计部负责对投资理财资金使用与保管情况的审计与监督，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。 　　3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。 　　三、对公司日常经营的影响 　　公司本次基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用部分闲置自有资金进行现金管理，是在保证公司资金使用计划正常实施前提下实施的，不会影响公司主营业务的正常开展，有利于提高资金使用效率，获取良好的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东取得更多的投资回报。 　　四、相关审批意见 　　（一）董事会意见 　　董事会同意在保证公司日常经营所需流动资金的前提下，公司及其全资（或控股）子公司拟使用不超过人民币4亿元（含4亿元）的闲置自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起一年内有效。 　　（二）监事会意见 　　在符合国家法律法规，确保不影响公司正常运营、公司自有资金投资计划正常进行和资金安全的前提下，公司及其全资（或控股）子公司使用不超过人民币4亿元的闲置自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起一年内有效。在上述额度及期限内，资金可以滚动使用，符合中国证监会和深圳证券交易所的相关监管规定，有利于提高公司资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营造成不利影响，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。 　　五、备查文件 　　（一）第六届董事会第十七次会议决议； 　　（二）第六届监事会第十六次会议决议； 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-023 　　陈克明食品股份有限公司关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　重要内容提示： 　　1、交易目的：为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度波动给阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司（以下简称“兴疆牧歌”）经营带来的不利影响，计划利用期货市场的套期保值功能，保证产品成本的相对稳定，降低对兴疆牧歌正常经营成本的影响。 　　2、交易品种、交易工具及场所：在合规公开的场内或场外交易场所，场内为境内商品期货交易所，场外交易对手仅限于经营稳健、资信良好，具有业务经营资格的金融机构。品种仅限于与兴疆牧歌生产经营有直接关系的期货品种，如：生猪、小麦、玉米、大豆、豆粕、豆油等品种。 　　3、交易金额：兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人民币15,000万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 　　4、审议程序：陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月15日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的议案》，同意兴疆牧歌进行玉米、豆粕、生猪等商品期货的套期保值业务。 　　5、风险提示：兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务存在一定的价格异常波动风险、交易对手违约风险、技术风险、政策风险、交易风险等风险，敬请投资者注意。 　　一、商品期货套期保值业务情况概述 　　（一）开展商品期货套期保值的目的 　　公司控股子公司兴疆牧歌是牲畜饲养、种畜禽生产、种畜禽经营、生猪屠宰于一体的企业。为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度波动给兴疆牧歌经营带来的不利影响，兴疆牧歌计划利用期货市场的套期保值功能，保证产品成本的相对稳定，降低生猪价格波动对正常经营成本的影响。 　　（二）资金额度 　　兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人民币15,000万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 　　（三）交易方式 　　1、交易场所：合规公开的场内或场外交易场所，场内为境内商品期货交易所，场外交易对手仅限于经营稳健、资信良好，具有业务经营资格的金融机构。 　　2、交易品种：兴疆牧歌开展的商品期货套期保值业务品种仅限于与兴疆牧歌生产经营有直接关系的期货品种，如：生猪、小麦、玉米、大豆、豆粕、豆油等品种，目的是为兴疆牧歌生产经营的相关产品及生产所需的原料进行套期保值。 　　（四）资金来源 　　兴疆牧歌自有资金。 　　（五）业务期间 　　自股东大会审议通过之日起一年内。 　　二、审议程序 　　公司第六届董事会第十七次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司进行商品期货的套期保值业务。 　　此事项不属于关联交易事项，无需履行关联交易表决程序。此议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 　　三、商品期货套期保值业务的可行性分析 　　兴疆牧歌进行玉米、豆粕、生猪等商品期货的套期保值业务，可规避饲料原料价格、生猪价格大幅度波动给经营带来的不利影响，有效管理价格大幅波动的风险。公司建立了较为完善的商品期货套期保值业务管理制度，公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》和《商品期货套期保值业务管理制度》的规定，落实风险防范措施，审慎操作。因此，开展商品期货套期保值业务是切实可行的。 　　四、套期保值的风险分析 　　（一）价格波动风险：当期货行情大幅剧烈波动时，可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的价格平仓，造成损失。 　　（二）交易对手违约风险：期货价格出现不利的大幅波动时，客户交易对手可能违反合同的相关约定，造成损失。 　　（三）技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。 　　（四）政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易的风险。 　　（五）交易风险：期货套期保值交易专业性较强，复杂程度高，交易结果取决于决策者的主观分析判断和风险控制能力，交易的执行结果存在不确定性。可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 　　五、公司采取的风险控制措施 　　（一）公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，该制度对兴疆牧歌开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定。公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》和《商品期货套期保值业务管理制度》的规定，落实风险防范措施，审慎操作。 　　（二）兴疆牧歌的套期保值业务规模将与自身经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于与自身经营业务所需的材料相关性高的商品期货品种。 　　（三）兴疆牧歌以自己名义设立套期保值交易账户，使用自有资金，不会使用募集资金直接或间接进行套期保值。兴疆牧歌将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，对保证金的投入比例进行监督和控制，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。 　　（四）兴疆牧歌将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制机制，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 　　（五）兴疆牧歌将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 　　（六）公司及兴疆牧歌审计部门定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，防范业务中的操作风险。 　　六、交易相关会计处理 　　公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对商品期货套期保值业务进行相应的核算处理，并在财务报告中正确列报。 　　七、备查文件 　　（一）第六届董事会第十七次会议决议； 　　（二）第六届监事会第十六次会议决议； 　　（三）控股子公司开展商品期货套期保值业务可行性分析报告。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-026 　　陈克明食品股份有限公司关于2023年度 　　计提减值准备及核销资产的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定，陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对可能发生减值损失的相关资产计提资产减值准备及核销。现将具体情况公告如下： 　　一、本次计提减值准备及核销资产的情况概述 　　1、计提减值准备及核销资产的原因 　　根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截至2023年12月31日资产的财务状况，对合并范围内各公司各项资产是否存在减值进行了充分的分析和评估，对存在减值迹象的资产计提了相应的减值准备，对于丧失使用性能，停工改造仍无法使用的固定资产进行了相应的报废。 　　2、计提减值准备及核销资产的资产范围、总金额和拟计入的报告期间。 　　公司对2023年末计提减值准备和核销资产的范围包括应收账款、其他应收款、预付账款、存货、固定资产、在建工程、生产性生物资产及商誉。本次计提各项减值准备及核销资产合计金额为17,047.08万元。 　　具体情况如下： 　　 　　本次计提的资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日，公司本次计提的资产减值准备已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。 　　二、本次计提减值准备及核销资产的具体说明 　　1、信用减值损失 　　公司以预期信用损失为基础，对各项应收款项按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。确定的组合依据如下： 　　 　　2、资产减值及报废损失 　　资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 　　（1）预付账款损失 　　前期受到市场环境影响，基于谨慎性原则，公司对国外个别供应商预付的原材料采购款按照会计政策计提坏账准备477.86万元，公司对预付款项仍保留继续追索的权利，并继续催收款项。 　　（2）存货跌价损失 　　期末按存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。库存商品、原材料和低值易耗品等可直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 　　通过对存货进行清查，公司2023年对可变现净值低于成本的存货计提减值损失11,028.00万元。本年末存货跌价准备余额情况如下： 　　 　　（3）固定资产及在建工程减值及报废损失 　　对于固定资产及在建工程，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。公司2023年计提固定资产减值损失合计2,125.94万元，计提在建工程减值损失163.13万元。对于丧失使用性能，停工改造仍无法使用的固定资产公司进行了相应的报废处置，2023年发生固定资产报废损失1,292.23万元。 　　（4） 生产性生物资产减值损失 　　对于生产性生物资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。公司2023年计提生产性生物资产减值损失合计1,246.79万元。 　　（5）商誉减值损失 　　公司本期对非同一控制下企业合并克明五谷道场食品有限公司100%股权，收购KENESARY AGRO LLP公司100%股权形成的商誉进行了减值测试，根据评估报告及相关相关会计准则，计提商誉减值金额为214.83万元。 　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响 　　本次计提各项资产减值准备合计金额17,047.08万元，全部计入2023年度损益，将减少公司2023年度利润总额17,047.08万元。 　　四、审计委员会关于公司2023年度计提资产减值准备合理性的说明 　　公司董事会审计委员会对公司2023年度计提资产减值准备合理性进行了核查，认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，充分、公允的反映了截止2023年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年03月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-027 　　陈克明食品股份有限公司 　　关于会计政策变更的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　重要内容提示： 　　● 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》对原会计政策相关内容进行变更。 　　● 本次会计政策变更不会对公司损益、总资产、净资产等财务指标造成重大影响。 　　一、本次会计政策变更概述 　　（一）变更原因及日期 　　1、变更原因 　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2023年10月25日发布《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会[2023]21号）（以下简称“解释第17号”或“本解释”），规定了关于流动负债与非流动负债的划分的列示与披露。 　　2、 变更日期 　　根据上述要求，陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）自2024年1月1日起按照解释第17号规定，对因适用本解释的流动负债与非流动负债的划分，根据有关规定进行相应会计处理及披露。 　　（二）本次变更前公司采用的会计政策 　　本次会计政策变更前，公司执行的是中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 　　（二） 本次变更后公司采用的会计政策 　　公司将执行财政部2023年10月25日印发的《企业会计准则解释第17号》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 　　二、本次会计政策变更对公司的影响 　　上述会计政策变更是根据国家财政部颁布的准则解释进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果及现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年03月16日 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-025 　　陈克明食品股份有限公司关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　一、本次追溯调整的原因 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2022年12月21日、2023年1月6日召开第六届董事会第六次会议和2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于受让阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司部分股份并对其增资暨关联交易的议案》，决定以34,400万元受让湖南克明食品集团有限公司（以下简称“克明集团”）、陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士持有的阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司（以下简称“兴疆牧歌”）全部股份，股份受让完成后，公司将对兴疆牧歌增资28,000万元。 　　截止2023年12月31日，兴疆牧歌召开股东大会审议通过了控股股东及其部分一致行动人股份转让、同意克明食品对其增资的议案，公司已经完成支付收购款项的100%。兴疆牧歌于2023年4月办理完工商变更登记手续，公司取得兴疆牧歌53%股权，兴疆牧歌纳入公司合并报表范围。公司和兴疆牧歌合并前后均受克明集团控制且该控制并非暂时性的，因此公司对兴疆牧歌的合并为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第2号一长期股权投资》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》等相关规定，公司需对2023年期初及2022年1-12月相关财务报表数据进行追溯调整,本次追溯调整数据业经审计。 　　二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果的影响 　　（一）追溯调整对2023年合并资产负债表期初余额的影响： 　　单位：元 　　 　　（二） 追溯调整对2022年1-12月合并利润表的影响： 　　单位：元 　　 　　（三） 追溯调整对2022年1-12月合并现金流量表的影响： 　　单位：元 　　 　　公司本次同一控制下企业合并追溯调整前期相关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》等的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-028 　　陈克明食品股份有限公司 　　关于举办2023年年度业绩说明会的公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　为便于广大投资者更加全面深入地了解陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）经营业绩、发展战略等情况，公司定于2024年3月19日（星期二）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办陈克明食品股份有限公司2023年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 　　一、 说明会召开的时间、地点和方式 　　会议召开时间：2024年03月19日（星期二）15:00-17:00 　　会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 　　会议召开方式：网络互动方式 　　二、 参加人员 　　董事长兼总经理陈宏先生，董事兼副总经理杨波先生，财务总监李锐女士，独立董事赵宪武先生，董事兼董事会秘书陈燕女士（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。 　　三、 投资者参加方式 　　投资者可于2024年03月19日（星期二）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1cRlrAGeHmg或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2024年03月19日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 　　 　　四、 联系人及咨询办法 　　联系人：陈燕 刘文佳 　　邮编：410116 　　电话：0731-89935187 　　传真：0731-89935152 　　邮箱：[email protected] 　　五、 其他事项 　　本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　董事会 　　2024年03月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-017 　　陈克明食品股份有限公司 　　第六届监事会第十六次会议决议公告 　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　一、监事会会议召开情况 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十六次会议于2024年3月5日以电子邮件、微信等形式发出通知，于2024年3月15日上午以现场结合通讯方式召开。会议应出席监事3人，实际出席会议的监事3人。本次会议由监事会主席舒畅女士召集并主持。 　　本次会议符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定。 　　二、监事会会议审议情况 　　会议采用记名投票方式，审议并通过了如下议案： 　　（一）《关于公司2023年年度报告及年度报告摘要的议案》 　　内容：经审核，监事会认为董事会编制和审议陈克明食品股份有限公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 　　具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告》及同日刊登在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-018）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（二） 《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》 　　内容：2023年度，公司监事会按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等规章制度的有关规定和要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职能。本年度共召开9次监事会会议，没有监事缺席；同时，监事会成员列席或出席了报告期内的历次董事会和股东大会。 　　具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《公司2023年度监事会工作报告》。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（三） 《关于公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告的议案》 　　内容：监事会认为公司董事会对《2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告》的审议及表决程序符合相关规定。 　　具体内容详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告的公告》（公告编号：2024-019）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（四）《关于公司2023年度利润分配的议案》 　　内容：监事会认为公司本次分红方案有利于公司的正常经营和长期健康发展，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意本次不进行利润分配的方案。 　　具体内容详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司2023年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2024-020）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（五）《关于公司2023年度内部控制自我评价报告的议案》 　　内容：公司已建立了较为完善的内部控制制度并能得到有效的执行，公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 　　具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《2023年年度内部控制自我评价报告》。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　（六）《关于公司拟续聘会计师事务所的议案》 　　内容：经审核，监事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务及内控审计机构。 　　具体内容详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-021）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（七）《关于授权办理融资相关事宜的议案》 　　内容：监事会同意公司及其子公司（含控股子公司）向商业银行等金融机构融资，含前期融资额在内融资净额不超过人民币35亿元（在此额度内可滚动使用），同意授权公司管理层根据公司实际经营情况和资金需求，实时安排融资规模和融资进度、期限、利率等，并在上述方案内与银行洽谈具体融资事宜，授权期限自股东大会通过之日起至下一年度授权办理融资议案的股东大会召开之日止。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（八）《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 　　内容：在符合国家法律法规，确保不影响公司正常运营、公司自有资金投资计划正常进行和资金安全的前提下，公司及其全资（或控股）子公司使用不超过人民币4亿元的闲置自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起一年内有效。在上述额度及期限内，资金可以滚动使用，符合中国证监会和深圳证券交易所的相关监管规定，有利于提高公司资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营造成不利影响，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。 　　具体内容详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-022）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（九）《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的议案》 　　内容：监事会认为公司控股子公司兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务，有利于规避原材料采购价格波动所产生的风险，提高其抵御市场价格波动的能力，实现长期稳健发展，符合实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司开展商品期货套期保值业务。 　　具体内容详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-023）。 　　表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（十）《关于2023年监事薪酬确定的议案》 　　内容：具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的公司《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告》中“公司治理”章节。 　　表决结果:全体监事回避表决，本议案中除《第六届董事会董事、第六届监事会监事薪酬方案》中规定固定监事津贴的股东代表监事舒畅女士及王冠群先生外，职工代表监事薪酬尚须提交公司2023年年度股东大会审议。 　　三、备查文件 　　（一） 经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议； 　　（二） 深交所要求的其他文件。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司 　　监事会 　　2024年3月16日 　　 　　证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-016 　　陈克明食品股份有限公司 　　第六届董事会第十七次会议决议公告 　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　　一、董事会会议召开情况 　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十七次会议于2024年3月15日上午以现场结合通讯的方式召开，本次会议于2024年3月5日以电子邮件、微信等形式发出通知，本次会议由董事长陈宏先生召集和主持，本次会议应出席董事11人，实际出席董事11人。公司全体监事和部分高管列席。 　　本次会议符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定。 　　二、董事会会议审议情况 　　本次会议采用记名投票方式，审议了如下议案： 　　（一）《关于公司2023年年度报告及年度报告摘要的议案》 　　内容：具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告》及同日刊登在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-018）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　董事会审议该议案前，公司已召开审计委员会审议该议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将该议案提交董事会审议。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（二）《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》 　　内容：具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告》中“管理层讨论与分析”章节。 　　公司现任独立董事赵宪武先生、刘昊宇先生、马胜辉先生、王闯女士向董事会提交了《独立董事2023年度述职报告》，现任独立董事将在公司2023年年度股东大会上述职。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（三）《关于公司2023年度总经理工作报告的议案》 　　内容：公司总经理陈宏先生就2023年度工作情况和2024年经营策略向董事会进行了汇报，董事会认为2023年度公司经营管理层有效地执行了股东大会和董事会的各项决议，2024年经营策略符合公司战略目标。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　（四）《关于公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告的议案》 　　内容：具体详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告的公告》（公告编号：2024-019）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　董事会审议该议案前，公司已召开审计委员会审议该议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将该议案提交董事会审议。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（五）《关于公司2023年度利润分配的议案》 　　内容：公司2023年利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 　　具体详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司2023年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2024-020）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（六）《关于公司2023年度内部控制自我评价报告的议案》 　　内容：董事会认为，2023年度公司现有内部控制制度基本健全，公司结合实际经营管理情况和风险因素，针对所有重要事项建立了健全、合理的内部控制制度，形成了较为规范的管理体系。 　　具体详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《2023年年度内部控制自我评价报告》。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　董事会审议该议案前，公司已召开审计委员会审议该议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将该议案提交董事会审议。 　　（七）《关于公司拟续聘会计师事务所的议案》 　　内容：董事会同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务及内控审计机构。 　　具体详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于公司拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-021）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　董事会审议该议案前，公司已召开审计委员会审议该议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将该议案提交董事会审议。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（八）《关于授权办理融资相关事宜的议案》 　　内容：董事会同意公司及其子公司（含全资和控股子/孙公司）向商业银行等金融机构融资。含前期融资额在内融资净额不超过人民币35亿元（在此额度内可滚动使用）。同意授权公司管理层根据公司实际经营情况和资金需求，实时安排融资规模和融资进度、期限、利率等，并在上述方案内与银行洽谈具体融资事宜，授权期限自股东大会通过之日起至下一年度授权办理融资议案的股东大会召开之日止。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（九）《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 　　内容：董事会同意在保证公司日常经营所需流动资金的前提下，公司及其全资（或控股）子公司使用不超过人民币4亿元（含4亿元）的闲置自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起一年内有效。 　　具体详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-022）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（十）《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的议案》 　　内容：公司控股子公司阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司（以下简称“兴疆牧歌”）是牲畜饲养、种畜禽生产、种畜禽经营、生猪屠宰于一体的企业。为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度波动给兴疆牧歌经营带来的不利影响，兴疆牧歌计划利用期货市场的套期保值功能，保证产品成本的相对稳定，降低生猪价格波动对正常经营成本的影响。 　　具体详见同日披露在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-023）。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　本议案尚须提交股东大会审议。 　　（十一）《关于控股子公司开展商品期货套期保值业务可行性分析报告的议案》 　　内容：公司控股子公司兴疆牧歌开展商品期货套期保值严格按照自身经营需求进行，且同步建立了完备的期货套期保值管理制度。兴疆牧歌利用套期保值工具规避市场价格波动风险，降低价格波动给生产经营所带来的影响，有利于兴疆牧歌生产经营的稳定性和可持续性。综上，兴疆牧歌开展商品期货套期保值是可行的。 　　具体详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《控股子公司开展商品期货套期保值业务可行性分析报告》。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　（十二）《关于2023年非独立董事、高级管理人员薪酬确定的议案》 　　内容：实施非固定薪酬的董事、高级管理人员具体薪酬数据详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的公司《陈克明食品股份有限公司2023年年度报告》中“公司治理”章节。 　　表决情况为：4票同意，0票反对，0票弃权，7票回避；表决结果为通过。 　　关联董事段菊香女士、陈晖女士、陈宏先生、陈灿女士、邓冰先生、陈燕女士、杨波先生对本议案回避表决。 　　董事会审议该议案前，公司已召开薪酬与考核委员会审议该议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将该议案提交董事会审议。 　　本议案中除《第六届董事会董事、第六届监事会监事薪酬方案》中规定固定薪酬的陈克明先生、陈晖女士及未在公司领取薪酬的邓冰先生外，其他非独立董事薪酬情况尚须提交股东大会审议。 　　（十三）《关于公司独立董事2023年度独立性情况的议案》 　　内容：董事会对在任的四位独立董事2023年的独立性情况进行了审议和评估，认为四位独立董事尽职尽责，不存在影响其独立客观判断的情况。 　　具体详见同日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权；表决结果为通过。 　　（十四）《关于提请召开2023年年度股东大会的议案》 　　内容：董事会同意召开公司2023年年度股东大会，并对本次董事会审议的第（一）、（二）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）、（十二）项议案提交公司2023年年度股东大会审议，股东大会通知另行披露。 　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。 　　三、备查文件 　　（一） 经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议； 　　（二） 公司2024年审计委员会第二次会议审查意见； 　　（三） 公司2024年薪酬与考核委员会第一次会议审查意见； 　　（四） 深交所要求的其他文件。 　　特此公告。 　　陈克明食品股份有限公司董事会 　　2024年3月16日